出国需要具备哪些条件_出国需要具备哪些条件和要求

企业资金怎么出国？

企业资金合法出境的三种方式，非专业人士看完秒懂。

·第一种是转口贸易。例如企业可以通过在新加坡或香港设立公司，先将货物出口至香港公司，再由香港公司向国外销售。通过这种方式，企业可以将部分利润和资金留在香港。

·第二种是对外分红。例如香港公司投资内地公司后，内地公司向香港公司分红时需支付10%的预提所得税，资金即可合法转移至香港。需要注意的是，虽然内地与香港之间有税收安排，允许享受5%的预提税率，但条件较为严格。

→首先香港公司必须持有内地公司25%以上的股份；

→其次香港公司需符合受益所有人的身份判定，保管公司不符合条件；

→最后香港公司必须是香港居民企业，需提供香港税务局出具的税收居民身份证明。

要获得该证明需满足三个核心条件：在香港有实际办公场所和雇员、董事、高管为香港居民并在香港有住所，且在香港有实质经营业务和收入。大多数企业难以满足这些条件。

·第三种是ODI(境外直接投资)。除敏感项目外，企业经过发改委、商务部备案及外汇登记后，资金即可合法出境进行对外投资。需要注意的是ODI仅适用于企业投资，不包括自然人。目前自然人境外投资仅有返程投资，有明确规定，即自然人到境外设立公司，再由该公司反过来投资境内企业。

著名的汇发2014年37号文对此进行了规范，主要为企业境外上市提供便利。典型的返程投资结构为：自然人在BVI设立公司向下持股开曼公司，开曼公司再持股香港公司，香港公司最终持股内地公司。而非返程投资即自然人到境外设立公司，但不进行返程投资的情况，目前缺乏明确规定，处于无法可依的状态，通常无法办理外汇登记手续。

境内自然人在未登记的情况下进行非返程投资，资金只能通过其他方式出境，且资金回流可能面临问题。甚至可能因资金出入境问题受到处罚。

在上述三种企业资金合法出境方式中，转口贸易和对外分红属于外汇业务中的经常项目，ODI则属于资本项目。此外其他方式如QDLP、QDIE等主要面向金融机构和投资机构，且针对的是金融投资而非实业投资。跨境资金池则属于超越经常项目和资本项目的外汇业务，通常只有大型跨国集团才能操作。

至于内保外贷往往涉及虚构贸易背景套利，属于不合法操作。近年来外管局对银行的监管力度加大，此类操作已难以实施。